UNIDAD IV Diferencias entre las Compañias de Código de Comercio y los Bancos Comerciales, Administración de Activos, Pasivos, Gerencia de Efectivo

DIFERENCIAS ENTRE LAS COMPAÑIAS REGIDAS POR EL CODIGO DE COMERCIO Y LOS BANCOS COMERCIALES REGIDOS POR LA LEY GENERAL DE BANCOS

COMPAÑIAS REGIDAS POR EL CODIGO DE COMERCIO

-El Código de Comercio rige las obligaciones de los comerciantes en sus operaciones mercantiles, quienes tendrán por objeto los actos de comercio dispuestos en el Art. 2° del mismo.
- Para la constitución de un Banco Comercial, se requiere un capital pagado en dinero efectivo no menor de 1.200.000.000 Bs. si tiene su sede principal en el Distrito Capital y de 600.000.000 Bs. si tiene su asiento principal fuera del Distrito Capital. Las acciones deben ser de igual valor y dan a sus tenedores iguales derechos, si los estatutos no disponen otra cosa.
-Las acciones de los Bancos Comerciales deben ser nominativas de una misma clase. Las compañías de comercio regidas por el código de comercio pueden constituirse bajo la forma de: Compañía en nombre colectivo, compañía en comandita, compañía anónima, compañía de responsabilidad limitada.
-Los Bancos Comerciales deben estar constituidos bajo la forma exclusiva de compañía anónima. El Código de comercio establece como reserva legal el 5% de los beneficios líquidos hasta que dicha reserva alcance el 10% del capital social.
-La Ley General de Bancos en su Art. 132° establece que el monto de la reserva legal deberá formarse mediante el aporte de una cuota del 20% de los beneficios líquidos, hasta que dicha reserva alcance lo previsto en los estatutos que no podrá ser menor del 50% del capital social.

ADMINISTACION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE LA BANCA

La administración de Activos y Pasivos (según Asset Liability Management) es una rama de la ciencia financiera-actuarial que ha venido desarrollándose con más o menos intensidad desde hace aproximadamente 40 años. En la actualidad el concepto de Gestión de Activos y Pasivos (a partir de ahora ALM) incluye varias direcciones que en muchos casos se confunden.


ADMINISTACION DE LOS ACTIVOS DE LA BANCA

La administración Bancaria se refiere a como el gerente financiero debe ver hoy con los aspectos de dirección general, mientras que en el pasado solo debía preocuparse por la obtención de fondos y por el estado de caja de la organización.
Según análisis realizado por Aristimuño Herrera & Asociados, en el artículo Noticias de Economía, Banca y Finanzas, fecha del 20 de enero de 2009, indica que Los mayores ingresos de la banca provinieron de la cartera de créditos, que representaron el 61,36% de los Ingresos Totales del sistema banca comercial y universal, ubicándose los Otros Ingresos Operativos como la 2da fuente de ingresos con el 19,89%.De acuerdo al análisis de la firma Aristimuño Herrera & Asociados, la estructura de ingresos acumulados de la Banca Comercial y Universal de Venezuela al cierre del 2008, estuvo conformada de la siguiente manera:

• 61,36%......Ingresos por Cartera de Créditos
•19,89%........Otros Ingresos Operativos (básicamente comisiones por diferentes servicios)
• 14,42%......Ingresos por Inversiones en Títulos Valores
• 3,09%........Otros Ingresos Financieros
• 0,78%.......Ingresos por recuperación de activos financieros
• 0,46%.......Ingresos extraordinarios

TEORIAS DEL CREDITO COMERCIAL Y DOCTRINA DE LETRAS REALES POR OPERACIONES COMERCIALES

Los bancos afrontan un problema cuya mejor descripción es el dilema entre la liquidez y la generación de ingresos. Si un banco quisiera constituirse en una entidad totalmente segura para los fondos de sus depositantes, simplemente tendría que mantener todos esos fondos de su bóveda (es decir, como un activo perfectamente líquido). Entonces, cada vez que un depositante solicitase efectivo a su banco, el banquero se limitaría a tender un puente levadizo, cruzar el foso hacia la bóveda y volver a su lugar para entregar el dinero en la mano del cliente. El problema consiste en que el banco no generaría ingresos si éste sólo actuara como un depósito de dinero en efectivo. Para resolver el problema liquidez-ingresos, desde tiempo atrás los banqueros reconocieron las ventajas de hacer préstamos autoliquidables (conocidos como obligaciones reales) un préstamo se considera como autoliquidables si está respaldado por bienes en proceso de producción o por bienes terminados en tránsito hacia su destino final para la venta. Al ser vendidos estos bienes, el préstamo se podría reembolsar.

TEORÍA DEL DESPLAZAMIENTO

Esta admite que se puede lograr liquidez si se utiliza una determinada parte de los depósitos para adquirir activos tales como préstamos y títulos valores para los cuales existe un mercado secundario. De esta forma, si un banco necesita mayor liquidez para afrontar los retiros que hacen los depositantes, una creciente demanda de préstamos o requerimientos de reserva, podría vender estos activos altamente líquidos.

EL ENFOQUE DEL “POOL”, FUSIÓN O PAQUETE DE FONDOS

Este enfoque considera que todas las fuentes de fondos bancarios (sus pasivos) provienen de un solo “pool” o “paquete” común; este “pool” se consideró que estaba determinado por factores ajenos al control del banco, por ejemplo, la actividad empresarial global, el ingreso de la comunidad, población, etc. La primera asignación de este “pool” o “paquete” va a las reservas primarias, efectivo en bóveda, reservas de depósitos requeridas en el Banco de la Reserva Federal del distrito y saldos con otras instituciones financieras. La segunda asignación se va a las reservas secundarias -títulos valores altamente líquidos a corto plazo.

TEORÍA DEL INGRESO ANTICIPADO

En la época de los cincuenta se desarrolló otra teoría sobre la administración bancaria de activos, como reacción contra la aparente insuficiencia de liquidez generada por el otorgamiento de préstamos empresariales y la tendencia de valores del mercado monetario. Utilizando la doctrina del ingreso anticipado, los banqueros nuevamente comenzaron a considerar portafolios de préstamos como una fuente de liquidez.

ENFOQUE A LA CONVERSIÓN DE FONDOS

El enfoque de la conversión de fondos les asigna un manejo individual a cada una de las fuentes de fondos. Los depósitos a la vista (que tienen alto régimen de reservas legales forzosas y una rotación rápida) se asignan en forma bastante diferente de aquellos fondos generados por la venta de bonos a largo plazo que hace un banco. De esta forma, cada pasivo se ata o relaciona con un activo. Por ejemplo, una gran proporción de depósitos a la vista se asigna a las reservas primarias y secundarias, en tanto que la venta de bonos bancarios se utiliza para financiar préstamos a largo plazo y activos fijos.

ADMINISTACION DE LOS PASIVOS DE LA BANCA

Se caracterizan por ser las receptoras de fondos del público y sobre ellas descansa el mayor porcentaje de la capacidad crediticia de los bancos. Se materializan en los depósitos y por ellas los bancos se convierten en “deudores”, por lo que sus saldos se registran en el pasivo de sus balances y las personas que realizan el depósito quedan como "acreedoras"
La captación de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institución bancaria para allegarse dinero, esencialmente del público en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depósito, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos en préstamos e inversiones que le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes.

Las deudas, son una fuente de financiamiento que le permiten adquirir bienes de capital, según sea el caso. Los pasivos generalmente se obtienen de las siguientes fuentes:

Proveedores (crédito comercial)
Banca
Crédito hipotecario
Crédito refaccionario
Emisión de obligaciones
Factoraje financiero
Almacenes generales de depósito
Préstamos personales

En atención a su mayor y menor grado de exigibilidad, las deudas y obligaciones que forman el pasivo se clasifican en:
Pasivo circulante o flotante. Este grupo está formado por todas las deudas y obligaciones cuyo vencimiento se ubique en un plazo menor de un año; tales deudas y obligaciones tienen como característica principal que se encuentran en constante movimiento o rotación.

Para eliminar las posibilidades por falta de liquidez que pudieran presentarse al ejecutar una estimación inadecuada, es recomendable obtener líneas de crédito superiores a los requerimientos determinados con bases presupuestales. Por ello, este presupuesto debe estar ligado a otros gastos que forman parte del presupuesto de operación y de gastos acumulados.

Las principales deudas y obligaciones que forman el pasivo circulante o flotante son:Cuentas por pagar a proveedores. Generalmente representan una cantidad importante dentro del pasivo de las empresas y su comportamiento está ligado a las compras que la empresa efectúa, ya que por lo regular las obligaciones están distribuidas entre muchos proveedores, complicando su cálculo individual para establecer el monto correspondiente a este financiamiento. Si se cuenta con una política establecida para efectuar las compras y hacer frente a las ventas futuras; se puede observar que su monto responde precisamente al costo de las ventas futuras, lo que en la práctica es una forma confiable y segura para calcular su monto.

Gastos de operación e impuestos acumulados por pagar. Estos conceptos son manejados y estimados mensualmente en las empresas de este giro y normalmente están ligados con otros conceptos: la provisión del impuesto sobre la renta está relacionada con las cantidades mostradas en resultados menos los anticipos detallados en el presupuesto del efectivo; los intereses acumulados están relacionados con los préstamos, por lo que es muy conveniente que estos conceptos estén cruzados con otros, para dar al presupuesto una mayor seguridad numérica.

Pasivo fijo o consolidado. Este grupo está formado por todas las deudas y obligaciones con vencimiento mayor de un año, contado a partir de la fecha del balance. Este concepto representa la participación más importante que el financiamiento externo tiene sobre la empresa. El presupuesto a largo plazo casi siempre no presenta problemas en su estimación, debido a que su monto es estable y en particular es estudiado, analizado, y planeado, tomando en consideración la estructura financiera que se requiere para cumplir con los objetivos de liquidez, solvencia financiera y productividad. Las principales deudas y obligaciones que forman el pasivo fijo o consolidado son:

Capital social y utilidades retenidas
Hipotecas por pagar o acreedores hipotecarios
Documentos por pagar (a largo plazo)
Pasivo diferido o crédito diferido. Este grupo lo forman todas aquellas cantidades cobradas con anticipación, por las que se tiene la obligación de proporcionar un servicio, tanto en el mismo ejercicio como en los posteriores.

Las cantidades cobradas por anticipado se deben considerar un pasivo, porque generan la obligación de proporcionar un servicio equivalente a la cantidad que se ha cobrado. Los servicios cobrados por anticipado tienen como característica que su valor disminuye con el transcurso del tiempo o conforme se vayan proporcionando dichos servicios.

ADMINISTACION DE LOS PASIVOS DE LA BANCA

Se caracterizan por ser las receptoras de fondos del público y sobre ellas descansa el mayor porcentaje de la capacidad crediticia de los bancos. Se materializan en los depósitos y por ellas los bancos se convierten en “deudores”, por lo que sus saldos se registran en el pasivo de sus balances y las personas que realizan el depósito quedan como "acreedoras"

La captación de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institución bancaria para allegarse dinero, esencialmente del público en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depósito, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos en préstamos e inversiones que le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes.

Las deudas, son una fuente de financiamiento que le permiten adquirir bienes de capital, según sea el caso. Los pasivos generalmente se obtienen de las siguientes fuentes:

Proveedores (crédito comercial)
Banca
Crédito hipotecario
Crédito refaccionario
Emisión de obligaciones
Factoraje financiero
Almacenes generales de depósito
Préstamos personales

En atención a su mayor y menor grado de exigibilidad, las deudas y obligaciones que forman el pasivo se clasifican en:

Pasivo circulante o flotante. Este grupo está formado por todas las deudas y obligaciones cuyo vencimiento se ubique en un plazo menor de un año; tales deudas y obligaciones tienen como característica principal que se encuentran en constante movimiento o rotación.

Para eliminar las posibilidades por falta de liquidez que pudieran presentarse al ejecutar una estimación inadecuada, es recomendable obtener líneas de crédito superiores a los requerimientos determinados con bases presupuestales. Por ello, este presupuesto debe estar ligado a otros gastos que forman parte del presupuesto de operación y de gastos acumulados.

Las principales deudas y obligaciones que forman el pasivo circulante o flotante son:Cuentas por pagar a proveedores. Generalmente representan una cantidad importante dentro del pasivo de las empresas y su comportamiento está ligado a las compras que la empresa efectúa, ya que por lo regular las obligaciones están distribuidas entre muchos proveedores, complicando su cálculo individual para establecer el monto correspondiente a este financiamiento. Si se cuenta con una política establecida para efectuar las compras y hacer frente a las ventas futuras; se puede observar que su monto responde precisamente al costo de las ventas futuras, lo que en la práctica es una forma confiable y segura para calcular su monto.

Gastos de operación e impuestos acumulados por pagar. Estos conceptos son manejados y estimados mensualmente en las empresas de este giro y normalmente están ligados con otros conceptos: la provisión del impuesto sobre la renta está relacionada con las cantidades mostradas en resultados menos los anticipos detallados en el presupuesto del efectivo; los intereses acumulados están relacionados con los préstamos, por lo que es muy conveniente que estos conceptos estén cruzados con otros, para dar al presupuesto una mayor seguridad numérica.

Pasivo fijo o consolidado. Este grupo está formado por todas las deudas y obligaciones con vencimiento mayor de un año, contado a partir de la fecha del balance. Este concepto representa la participación más importante que el financiamiento externo tiene sobre la empresa. El presupuesto a largo plazo casi siempre no presenta problemas en su estimación, debido a que su monto es estable y en particular es estudiado, analizado, y planeado, tomando en consideración la estructura financiera que se requiere para cumplir con los objetivos de liquidez, solvencia financiera y productividad. Las principales deudas y obligaciones que forman el pasivo fijo o consolidado son:

Capital social y utilidades retenidas
Hipotecas por pagar o acreedores hipotecarios
Documentos por pagar (a largo plazo)

Pasivo diferido o crédito diferido. Este grupo lo forman todas aquellas cantidades cobradas con anticipación, por las que se tiene la obligación de proporcionar un servicio, tanto en el mismo ejercicio como en los posteriores. Las cantidades cobradas por anticipado se deben considerar un pasivo, porque generan la obligación de proporcionar un servicio equivalente a la cantidad que se ha cobrado. Los servicios cobrados por anticipado tienen como característica que su valor disminuye con el transcurso del tiempo o conforme se vayan proporcionando dichos servicios.

GERENCIA DE EFECTIVO Y LOS CRITERIOS PARA OTORGAR PRÈSTAMOS

La administración del efectivo es de principal importancia en cualquier negocio, es por eso que decimos que una Gerencia de Efectivo, es aquella que se establece mediante la instrumentación de una política de créditos a los clientes que esté en capacidad de llevar a cabo con rigurosidad. Para que una Gerencia de efectivo funcione correctamente debe considerarse:- Formalizar la concesión de créditos a los clientes requiriéndoles la entrega de la solicitud correspondiente. - Cuando se otorgue un crédito, el cliente debe comprender la política de crédito. -Facilitar formas de pago alternativas (avances de efectivos, cheques, transferencias online, entre otros). - La estrategia eficiente de cobranzas se inicia con una facturación oportuna y un seguimiento adecuado de la misma.- En el caso del que el cliente no realiza el pago correspondiente a la fecha establecida el banco firme en el seguimiento del pago, se debe hacer el contacto con el cliente, dándoles siempre la oportunidad de presentar una explicación razonable por el retraso, contrastar la explicación con su récord anterior de pagos. - Con firmeza se le debe establecer una fecha en la que espera el pago. Todo esto lo puede hacer con mayor rapidez y eficiencia si se cuenta con un software adecuado para el manejo del crédito.

PRESTAMOS vs. CRÉDITOS EN CUENTA CORRIENTE

Existe una idea generalizada que tiende a confundir dichos conceptos, pues ambos se identifican con la presentación de fondos a un tercero durante un cierto tiempo. Sin embargo, existen diferencias entre ambos:

•El contrato de préstamo es aquél en el que la entidad financiera entrega al cliente una cantidad de dinero, obligándose este ultimo a devolver dicha cantidad más los intereses pactados de acuerdo con un calendario fijado de pagos.
•En el contrato de crédito, la entidad financiera se obliga a poner a disposición del cliente una determinada cantidad de fondos bajo unas ciertas condiciones y durante un plazo. Los intereses se cargaran sobre las cantidades realmente dispuesta.
Reducción de límite
Límitependiente1º Trimestre500.0001.500.000
2º Trimestre500.0001.000.000
3º Trimestre500.000500.000
4º Trimestre500.0000

CRITERIOS PARA OTORGAR PRÈSTAMOS

Se refiere a la instrumentación de una política de créditos a los clientes, la cual se debe llevar con rigurosidad y con la que los empleados de la institución deben estar muy vinculados de modo de no permitir la inherencia de personas no capacitadas para tal fin. El otorgamiento del crédito está determinado por la capacidad de pago del solicitante que, a su vez, está definida fundamentalmente por su flujo de caja y sus antecedentes crediticios. La evaluación del solicitante para el otorgamiento del crédito comercial debe considerar además de los conceptos señalados en el párrafo anterior, su entorno económico, la capacidad de hacer frente a sus obligaciones frente a variaciones cambiarias, las garantías preferidas, preferidas de muy rápida realización y preferidas auto liquidables, la calidad de la dirección de la empresa y las clasificaciones asignadas por las demás empresas del sistema financiero.

EL COSTO DE OPORTUNIDAD

El costo de oportunidad se asocia a una famosa controversia de principio del siglo pasado, donde los economistas ingleses discípulos de Marshall se oponían a los economistas continentales de la Escuela Austríaca a la cabeza de los cuales se encontraba Friedrich von Wieser con su Teoría del coste alternativo o de oportunidad en los siguientes puntos:

Para los ingleses, el coste era un concepto técnico, el gasto necesario para producir algo.
Para los austríacos, el coste era resultado de la demanda, puesto que esta fijaría el nivel de producción, dependiendo de la disposición de los compradores a pagar ese coste. La demanda, dependiente de la acción de los compradores, sería la utilidad, no la técnica que dota de coste a las cosas. En este contexto, el concepto de coste de oportunidad neoaustríaco pretende arruinar el concepto tecnológico de coste de los ingleses. El coste de oportunidad sería al que renuncia el comprador, en términos de disposición, aceptando pagar el coste de la opción elegida.

El problema radicaría en saber si existen cosas fijas en una economía. Para el tiempo o el espacio disponibles, es cierto, pero ¿Sería suficiente? La opinión más extendida era que el coste de oportunidad no podría encontrar aplicación más allá de unos recursos limitados. Esto condujo a algunos economistas a limitar el objeto de la economía a situaciones de recursos "excepcionales" (todavía presentes en todos los manuales de economía). Ya que se desconocen las consecuencias que podría deparar una ciencia económica, que no tuviera unos límites fijados, fuera del sistema económico, en cuanto a disponibilidad de los bienes.

COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL DE TRABAJO

El Costo de oportunidad del capital, es el beneficio esperado que antecede la inversión de fondos en un proyecto más que en valores financieros con un nivel de riesgo parecido. El capital de trabajo siempre se ha calculado restando al activo corriente el pasivo corriente, nada más distante de la realidad. Las compañías se soportan en sus inventarios y la cartera a clientes, menos las cuentas por pagar a proveedores. El efectivo no se incluye por una simple razón, en sanas finanzas es una consecuencia de operación. Entonces el costo de oportunidad del capital de trabajo no es el mismo cuando se calcula sobre la formula tradicional.

http://www.gerencie.com/ “El costo de oportunidad: se entiende como aquel costo en que se incurre al tomar una decisión y no otra. Es aquel valor o utilidad que se sacrifica por elegir una alternativa A y despreciar una alternativa B. Tomar un camino significa que se renuncia al beneficio que ofrece el camino descartado. El origen del término “Costo de Oportunidad” se encuentra en el problema de la toma de decisiones, particularmente en el problema de la elección. Generalmente las decisiones en economía deben ser tomadas de acuerdo a criterios de costo y beneficio.

Ejemplo: A manera de ilustración, veamos el siguiente caso. Un economista, de nombre Smith, recibe un obsequio en la forma de un certificado que debe cambiar sea por un paquete X, consistente en 100 acciones de una compañía química, o por un paquete Y, consistente en 100 acciones de una compañía de tecnología. Ahora veamos, usando un recurso único (el certificado), Pedro debe realizar una elección entre las dos alternativas. Si, para el caso, el paquete de acciones de la compañía química tiene un rendimiento proyectado de 10,000 bolívares y el paquete de la compañía de tecnología tiene un rendimiento de 7,500 bolívares, Pedro elegirá el paquete químico, por ser más rentable. El valor de la elección de Pedro es 10,000 bolívares, mientras que el valor de la opción descartada es 7,500.

El costo de oportunidad (o sea el valor de la oportunidad desestimada) es 7,500 bolívares. Puede así decirse que el beneficio neto cruzado de Pedro al tomar la opción X es 2,500 bolívares. El costo de Oportunidad: Es el valor máximo sacrificado alternativo al realizar alguna decisión económica. Otro ejemplo: Si un banco ofrece una tasa de interés del 10%, pero decido hacer una inversión en bonos que me da el 15%, el costo de oportunidad alternativo de los bonos será la posible ganancia del dinero obtenido en un Banco (10%).Existen varias nociones adicionales que pueden servir: Valor que representa el DESAPROVECHAR UNA OPORTUNIDAD. Para todo consumidor, ya sea inversionista o no, existe un costo que debe pagar por una decisión que tome ante dos disyuntivas, lo cual puede convertirse en una ganancia o pérdida dependiendo de la opción que decida tomar. Para comprender este concepto, solo basta con visualizarnos en una situación donde tenemos que tomar una decisión para obtener algo a cambio de otra cosa. Es importante recordar que el mercado monetario se define como sistema que permite la interacción entre la demanda y la oferta de dinero. La demanda de dinero es el efectivo (o saldos reales) que la gente desea mantener en un determinado momento. Este ahorro se invierte en bancos y otros intermediarios financieros.

APORTE DE GRUPO:

Casi $3.000 millones tienen venezolanos
en Stanford Antigua Se Realiza el proceso de Auditoria.
Jueves 19-02-2009, EL UNIVERSAL/ ECONOMIA, SUHELIS TEJERO PUNTES
Sudeban llamó a los ahorristas a cesar la ola de retiros en la sucursal local
Autoridades venezolanas aseguran que las operaciones nacionales no están afectadas por el fraude (Gabriela Pulido). En el fraude masivo que destapó la Comisión del Mercado de Valores (SEC, por sus siglas en inglés) en Stanford Bank están en riesgo los depósitos de ciudadanos y empresas venezolanas en la sucursal de Antigua. El superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras (Sudeban), Edgar Hernández Behrens, señaló que el monto oscila entre 2.300 millones y 3.000 millones de dólares, pero algunos analistas consideran que podría superar los 5.000 millones de dólares.

Las cifras, señaló Hernández Behrens, son "extraoficiales" y "especulativas" porque hasta los momentos Sudeban no cuenta con un balance concreto de los afectados. Según auditorías recientes, Stanford Bank International cuenta con depósitos por 8.500 millones de dólares, lo que significa que hasta 35% del dinero colocado es de venezolanos. El superintendente de Bancos no descartó que, además, existan afectados por depósitos en la sucursal panameña que está intervenida a puertas cerradas. El banco estadounidense también tiene presencia en el país, pero Hernández Behrens garantizó a sus 10.000 depositantes que no corren peligro y que Stanford Bank Venezuela cumple con los estándares bancarios requeridos por las autoridades. Agregó que las operaciones de la entidad en el país son independientes y no existe relación entre la institución financiera y sus iguales en el exterior.

OPINION DE EQUIPO:

Para este impacto económico, que se tiene al realizar una intervención bancaria, la superintendente asegura sólo tendrá impacto en las operaciones internacionales. Es importante distinguir lo que es el problema del banco afuera de la institución local, éste último cumple con los indicadores de la Ley de Bancos, es una institución pequeña que apenas representa el 0.2 por ciento de los depósitos de los activos del sistema financiero",

"El sistema financiero venezolano está bien, está operando con niveles de normalidad, de liquidez, sin mayores problemas y esto manejado de esa forma no debería tener ningún tipo de impacto ni generar ningún tipo de problemas a los ahorristas venezolanos". Se cree que esta situación se irá solventando, solucionando y como señaló el ministro Alí Rodríguez Araque hay instituciones interesadas en la compra del banco, es una alternativa, además siempre presente que el problema de fondo está afuera, el problema local no tendrá ninguna consecuencia para los ahorristas y el sistema financiero venezolano", agregó

ANALISIS DEL GRUPO

Los bancos comerciales se diferencian de las empresas regidas por el Código de Comercio por la naturaleza de sus actividades que indiscutiblemente abre la brecha, en la Ley de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el Código de Comercio se refleja las diferencias tanto en sus creaciones como en su funcionamiento, aunque siempre existirán algunos departamentos dentro de los bancos que tendrán similitud con las empresas de otros ramos pero los mismos serán enfocado de otra manera. Sin embargo, las gerencias de auditoría y contraloría siempre perseguirán los mismos objetivos tanto en las empresas regidas por el Código de Comercio como en los bancos dentro de las actividades de planeación, control y ejecución.

Muchas empresas para la mejora de sus actividades o realización de proyectos ambiciosos, recurren a los bancos para solicitar créditos que les permita impulsarse hacia el logro de sus objetivos. Los créditos otorgados por los bancos son realizados bajo criterios que se ajusten a su visión futura del regreso de ese dinero, así como también el ajuste de los requisitos establecidos en las leyes que rigen la materia y las disposiciones establecidas por la Superintendencia de Bancos.

Dentro de las instituciones financieras siempre se toma en cuenta el costo de oportunidad, se trata de medir cuánto cuesta tomar una decisión y sobreponerla ante otra.

Taller Nº 4

Importancia de la Administración de Activos y Pasivos de la Banca, y opine de cara con relación de la situación financiera de la banca actual

La administración de los activos y pasivos de la banca, es uno de los papeles mas importantes y fundamentales dentro de las instituciones financieras, esto le permite conservar y obtener los índices de rentabilidad, crecimiento y liquidez, así como aumenta la demanda de todos los inversionistas, ahorristas y accionistas, esto le permite a la banca un excelente manejo de liquidez, a su vez al tener este alto índice de rentabilidad, permite obtener disponibilidad para las demandas y retiros realizados por los inversionistas y ahorristas.

Viendo desde el punto de vista actual , podemos apreciar como algunas instituciones financieras, se han visto como su administración de los activos y pasivos no han sido favorables, esto ha hecho que estas instituciones, el Gobierno Nacional tome las medidas pertinentes y hayan procedido a su liquidación total, aquí el gobierno a realizado los estudios de la administración, tanto de los activos y pasivos de estas instituciones, encontrando que las mismas no cumplen con normativas establecidas por la Superintendencia de Bancos, esto hizo que el gobierno nacional evalúe de manera exhaustiva la administración tanto de los activos como los pasivos de todas las instituciones financieras y bancas del país.

¿Que es el costo de oportunidad?, de ejemplos

Se refiere a la rentabilidad que tendría una inversión en la Banca considerando el Riesgo Aceptado. Sirve para hacer valoraciones, contrastando el riesgo de las inversiones o la inmovilidad de sus Activos, son los beneficios sacrificados al tener que rechazar la siguiente mejor alternativa. Y el objetivo final es establecer cual es la ventaja de una alternativa sobre otra.

Un ejemplo bastante claro es la inversión de una entidad bancaria en la puesta de nuevos sistemas y plataformas tecnológicas, en toda la red de servicios y paquetes que ofrecen las instituciones financieras, es este caso tomamos como ejemplo la maquinaria y tecnología de red de dispensadores de Chequeras, en todas las agencias comerciales, aquí las instituciones financieras deben realizar una gran inversión, con el riesgo de si este plan tiene éxito con su cartera de clientes, aquí entra en acción el costo de oportunidad ya que existe el riesgo de que no sea atractivo y cause muchísimos inconvenientes a sus clientes, por eso aquí la banca genera costos extraordinarios los cuales observamos como costo de oportunidad, con el pasar del tiempo, si el proyecto tiene éxito, se recuperara la inversión de estos activos, y vemos como esta opción fue la mejor alternativa para mejorar sus servicios, esto es lo que vemos como el costo de oportunidad.

UNIDAD III Operaciones de los Bancos Comerciales, Operaciones Activas y Pasivas, Papel del B.C.V, Tasas de Interes, Productos de la Banca

OPERACIONES DE LOS BANCOS COMERCIALES

www.uned.ac.cr “La función típica de la banca, es la intermediación financiera. La rentabilidad de este negocio se mide por la diferencia entre los intereses que se generan de los créditos colocados, menos los intereses pagados por los recursos que se captan y los costos de administración.

DEFINICIONES DE OPERACIONES PASIVAS Y ACTIVAS

OPERACIONES PASIVAS

Las Operaciones Pasivas, son la aceptación y admisión de capitales ajenos, por los que se pagan intereses al cliente y a su vez estos capitales se colocan a través de prestamos por los cuales se cobran intereses que son suficientes para cubrir lo que se le debe pagar al inversionista y la diferencia a favor del banco. Su finalidad consiste en obtener capitales ociosos; o con un pequeño rendimiento para hacerlos trabajar e invertirlos lucrativamente o con mayor beneficio del que antes conseguían.

OPERACIONES ACTIVAS Tasas nominales anuales desagregadas para los siguientesinstrumentos:
-Depósitos a plazos 30, 60,90 días.
-Certificados a plazo 30, 60,90 días
-Depósitos de ahorro

OPERACIONES ACTIVAS

1) www.derechocomercial.edu.uy “Son aquellas en las que el banco asume la posición de acreedor frente al cliente. Son operaciones activas, entre otras, los siguientes contratos: la apertura de crédito, el préstamo y el descuento”.
Operaciones Activas Tasas nominales anuales desagregadas para los siguientes instrumentos:
1.-Pagarés
2.-Préstamos:- Agrícolas - Grupos Económicos - Otros


PAPEL DEL BANCO CENTRAL DE VENEZUELA Y SU ROL REGULADOR Y EMISOR MONETARIO NACIONAL

Se observo como este gran arbitro financiero, asume su papel en dos escenarios: normativo y positivo, en el aspecto normativo vemos como este debe especificar los derechos de propiedad adecuadamente para que el intercambio permita a los agentes acordar, negociar y distribuir los costos sociales, y en el aspecto positivo el Banco Central de Venezuela, su función es de formular y ejecutar políticas monetarias, participar en el diseño y ejecutar la política cambiaria, regular la moneda, el crédito y las tasas de interés, administrar Reservas Internacionales y todas aquellas que establece la ley.

Se debatió y se escenifico todos los productos y servicios que ofrece la banca universal entre los cuales se discutió:

Ø Aperturas de Cuentas de Ahorro y Corriente.
Ø Colocaciones de Dinero.
Ø Solicitud de Crédito para Vehiculo, tarjetas de Crédito y créditos varios.
Ø Pagares.


El Banco Central de Venezuela es el único organismo facultado para regular las tasas de interés del sistema financiero. En el ejercicio de tal facultad podrá fijar las tasas máximas y mínimas que los bancos y demás instituciones financieras, privados o públicos, regidos por la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras o por otras leyes pueden cobrar y pagar por las distintas clases de operaciones activas y pasivas que realicen….”

El Banco Central de Venezuela, entre sus diversas funciones se encuentra, ser órgano garante de la existencia oportuna y suficiente de medios de pago (billetes y monedas) a objeto de permitir el normal funcionamiento de la economía.
El papel del BCV dentro de la teoría del Estado se presenta dentro de dos vertientes: normativo y positivo, son perspectivas diferentes pero de gran importancia para el análisis económico. El primero, se basa en el estudio del Norte sobre el Estado y como éste debe especificar los derechos de propiedad adecuadamente para que el intercambio permita a los agentes acordar, negociar y distribuir los costes sociales.

Rol Regulador del Banco Central de Venezuela

Según http://www.bcv.org.ve

a) Formular y ejecutar la política monetaria.

b) Participar en el diseño y ejecutar la política cambiaria.
c) Regular el crédito y las tasas de interés del sistema financiero.
d) Regular la moneda y promover la adecuada liquidez del sistema financiero.
e) Centralizar y administrar las reservas monetarias internacionales de la República.
f) Participar en el mercado de divisas y ejercer la vigilancia y regulación del mismo, en los términos en que convenga con el Ejecutivo Nacional.
g) Velar por el correcto funcionamiento del sistema de pagos del país y establecer sus normas de operación.
h) Ejercer, con carácter exclusivo, la facultad de emitir especies monetarias.
i) Asesorar a los poderes públicos nacionales en materia de su competencia.
j) Ejercer los derechos y asumir las obligaciones de la República en el Fondo Monetario Internacional, según lo previsto en los acuerdos correspondientes y en la ley.
k) Participar, regular y efectuar operaciones en el mercado del oro.
l) Compilar y publicar las principales estadísticas económicas, monetarias, financieras, cambiarias, de precios y balanza de pagos.
m) Efectuar las demás operaciones y servicios propios de la banca central, de acuerdo con la ley.

TASAS DE INTERES

1)www.wikipedia.com “La tasa de interés es el porcentaje al que está invertido un capital en una unidad de tiempo, determinando lo que se refiere como "el precio del dinero en el mercado financiero".

La tasa de interés es el costo de tomar un préstamo de dinero, expresado como un porcentaje anual. Para los inversionistas, la tasa de interés es la tasa percibida sobre una inversión, expresada como un porcentaje anual.


PRODUCTOS Y SERVICIOS QUE OFRECE LA BANCA

SEGÚN EL BANCO CENTRAL EN SU ARTÍCULO 45:

El Banco Central de Venezuela podrá ser agente financiero del Ejecutivo Nacional tanto interno como externo. El Banco Central de Venezuela, en su carácter de agente financiero, asesorará en la planificación y programación de las operaciones de créditos públicos previstas en este artículo, y gestionará la colocación, recompra y compra con pacto de reventa de títulos de valores contratación y servicios, de tales créditos, según sea el caso. Estos servicios serán gratuitos, sin ninguna obligación para el ejecutivo Nacional de rembolsar los gastos en los cuales incurra el Banco con ocasión a dicha gestión. El Ejecutivo Nacional, por órgano del Ministro o Ministra encargado(a) de las Finanzas, convendrá los servicios aquí previstos.

COMO ELEGIR UN INSTRUMENTO PARA COLOCAR FONDOS

Para hacer una elección, se deben tomar en cuenta aspectos básicos a nivel de riesgo que esta dispuestos a correr y los objetivos que busca alcanzar con su inversión. Por supuesto, antes de decidir, será necesario conocer muy bien los instrumentos disponibles en el mercado para elegir las opciones más convenientes, de acuerdo a sus expectativas. Una vez conociendo los instrumentos solo faltara tomar en cuenta aspectos que hacen que la elección sea diferente de acuerdo a las necesidades y preferencias de cada persona, tales como:

1- Capacidad de ahorro: Saber cuanto se esta dispuesto a dejar de gastar en cierto momento y sacrificarlo para destinarlo a la inversión.

2- Determinar los objetivos perseguidos al comenzar a invertir: Tener un panorama claro con respecto al funcionamiento y características del instrumento en que se esta dispuesto a invertir (de deuda, renta fija o variable).

3- Considerar que la inversión ofrezca una tasa de rendimiento mayor a la inflación pronosticada, con el propósito de preserva el poder adquisitivo y obtener ganancias por la inversión.

4- Determinar el plazo en que se puede mantener invertido el dinero, es decir, corto (menor a un año), mediano (entre uno y cinco años) o largo plazo (mayor de cinco años) .Invertir una pequeña cantidad efectivo de un instrumento que permita retirar cualquier día para tener liquidez inmediata en casos imprevistos.

5- Considerar el riesgo que esta dispuesto asumir y no perder de vista que a mayor riesgo, mayor es el rendimiento que se ofrece.

APORTE

Análisis Artículo de Prensa Publicado el día Lunes 07/12/2009 en el Diario “Ciudad CCS”

En este articulo, podemos observar de manera clara y sencilla como y cuales son los diferentes puntos y nociones básicas que debemos tener bien claros y en total comprensión para saber el porque de las actuales intervenciones a un grupo de instituciones financieras.

Como bien sabemos actualmente se han intervenido un grupo de bancos como lo son: Banco canarias, Banpro, Banco real, Bolívar Banco, Confederado, Central y Banorte, esto hace que a nivel general, todos los venezolanos y ahorristas de estas instituciones financieras se formulen interrogantes de porque esta sucediendo este escenario, aquí comenzamos a imaginarnos un comportamiento inadecuado de parte de sus directivos, pero a la vez pensamos que son actitudes de expropiación de parte del gobierno nacional.

Por eso el articulo que estamos analizando, vemos de forma muy sencilla y bastante amigable porque esta sucediendo estas intervenciones, vemos cual es el concepto de un banco, que es una intervención bancaria, la cual es regida por la superintendencia de bancos encargada de desplazar la directiva y toma el control del banco, se interviene un banco ya que sino ha seguido los patrones dictados por correcciones y las prohibiciones dictadas por la SUDEBAN, automáticamente es intervenido, luego viene su liquidación, es aquí donde ya las instituciones financieras se declara en banca rota, y se comienzan a vender sus activos para cancelar sus pasivos y obligaciones con sus clientes y ahorristas, vemos como el organismo autónomo FOGADE, garantiza los depósitos del publico realizados en los bancos, y a su vez ejerce la función de liquidador de bancos.

Este articulo es de gran interés para todos los ahorristas, no solo de los bancos intervenidos, sino también de todos los ahorristas de toda la banca nacional, para estar al conocimiento de todo lo que acarrea una intervención o suspensión de actividades financieras en el ámbito bancario, nos da una mejor proyección de cómo esta sucediendo las intervenciones a estas instituciones financieras antes mencionadas, y nos da los conceptos básicos para la comprensión de este suceso actual en nuestro país a nivel bancario.

Análisis de Taller Tema N° 3

En el siguiente taller realizado en clases el día Lunes 07/12/2009, se discutió las diferentes funciones y parámetros que se manejan en la Banca Universal observando:

Operaciones Activas: Son todos los bienes que posee el banco, asume la posición de acreedor frente al cliente, entre estas tenemos las aperturas de crédito, el préstamo y el descuento.

Operaciones Pasivas: Aquí el banco asume la posición de deudor frente a sus clientes, las operaciones pasivas son el contrato de deposito bancario y el redescuento.


El papel del Banco Central de Venezuela y su rol regulador y emisor Monetario Internacional:

Se observo como este gran arbitro financiero, asume su papel en dos escenarios: normativo y positivo, en el aspecto normativo vemos como este debe especificar los derechos de propiedad adecuadamente para que el intercambio permita a los agentes acordar, negociar y distribuir los costos sociales, y en el aspecto positivo el Banco Central de Venezuela, su función es de formular y ejecutar políticas monetarias, participar en el diseño y ejecutar la política cambiaria, regular la moneda, el crédito y las tasas de interés, administrar Reservas Internacionales y todas aquellas que establece la ley.

Se debatió y se escenifico todos los productos y servicios que ofrece la banca universal entre los cuales se discutió:

Ø Aperturas de Cuentas de Ahorro y Corriente.
Ø Colocaciones de Dinero.
Ø Solicitud de Crédito para Vehiculo, tarjetas de Crédito y créditos varios.
Ø Pagares.

UNIDAD II Banca Universal, Limitaciones Comunes, Problemas Fundamentales en su Administración, Obligaciones y Funciones en la económia del Pais

BANCA UNIVERSAL

Se denomina por Banca Universal, a aquella institución que de conformidad con lo establecido en la ley general de bancos y otras instituciones financieras (Caso Venezolano, Artículo 2 de La LEY General De Bancos Y Otras Instituciones Financieras) pueden realizar todas las operaciones que realizan los bancos e instituciones financieras especializadas.

Conceptos:

1. Resolución N°: 001-0496 Junta de Emergencia Financiera “Los Bancos Universales, son aquellos que pueden realizar todas las operaciones, que de conformidad con lo establecido en la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, pueden ejecutar los Bancos e Instituciones Financieras Especializadas, es decir, Bancos Comerciales, Bancos Hipotecarios, Bancos de Inversión, Sociedades de Capitalización, Arrendadoras Financieras y Fondos del Mercado Monetario”.

2. Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, Art. 74 “Los bancos universales son aquellos que pueden realizar todas las operaciones que, de conformidad con lo establecido en el presente Decreto Ley, efectúan los bancos e instituciones financieras especializadas, excepto las de los bancos de segundo piso.

3. Revista de Ciencias Sociales v.11 n.1 Maracaibo abr. 2005 “Actualmente los bancos universales están en capacidad de ofrecer a sus clientes unos servicios integrales, múltiples y más eficientes con un mejor manejo de su infraestructura al aprovechar la economía de escala, y para alcanzar la eficiencia operativa, han tenido que actualizar los sistemas, procedimientos, recursos y políticas”.

Se puede definir a los Bancos Universales como todas aquellas instituciones que están conformadas de acuerdo a la ley, en donde se realizan actividades propias de los bancos Hipotecarios, Comerciales, de inversión, entre otros, pero todas en un mismo banco.

Características:

· Ampliar su oferta de instrumentos financieros para la capitalización de recursos, pudiendo recibir depósitos tanto a corto como a largo plazo, bajo distintas modalidades.
· Poder realizar operaciones de intermediación financiera en distintos plazos.
· Operar con una estructura departamental variada, especializada e integrada, tanto en su aspecto organizacional como operativo, debido a la magnitud y diversidad de negocios que manejan.
· Mantener niveles de capitalización superiores a los de la banca especializada.

LIMITACIONES COMUNES A TODAS LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS

Las prohibiciones Serán las leyes venezolanas referentes a la materia las que dictamine las prohibiciones a los bancos universales y comerciales, ya que las mismas están elaboradas con el fin de darle una base y estructura a la conformación, funcionamiento y fusiones que se puedan generar a lo largo del tiempo. Efectivamente estas leyes enfrentarán cambios a la medida que las necesidades de la sociedad venezolana lo amerite.

Los bancos comerciales y universales no podrán Otorgar créditos por plazos mayores de tres años, salvo que se trate de programas especiales de financiamiento.

Adquirir acciones y obligaciones privadas por montos que en conjunto excedan el veinte por ciento de su capital pagado y reservas, salvo casos especiales.

Realizar inversiones en obligaciones privadas de mediano y largo plazo, en empresas no inscritas en el Registro Nacional de Valores.

Excederse en la inversión en moneda extranjera conforme a los límites que fije el Banco Central. Conceder créditos en cuenta corriente o de giro al descubierto, no garantizados, por montos que excedan en conjunto del cinco por ciento del total de activo del banco.

Respecto a la Actuación de los Bancos en el Exterior, se establece en la Ley de Bancos las normativas atinentes a todo el proceso de apertura, traslado o cierre de oficinas, sucursales o agencias en el exterior, de los bancos comerciales o universales constituidos en Venezuela; para ello necesitan la autorización de la Superintendencia de Bancos.

Asimismo, se disponen las limitaciones para el otorgamiento de préstamos, créditos e inversiones por parte de estas dependencias ubicadas en el exterior. Entre las que se pueden nombrar entre otras:

a) Los créditos, préstamos o inversiones no deberán exceder del monto del capital asignado, más las obligaciones contraídas y depósitos recibidos en las respectivas monedas. El Banco Central de Venezuela podrá ampliar el límite aquí establecido, previa solicitud razonada del banco interesado.

b) Cuando se pretenda adquirir un número mayor al 20% del capital pagado del banco de acciones de empresas bancarias constituidas en el exterior, se requiere la autorización de la Superintendencia.

c) Las operaciones que se realicen en el exterior con fondos obtenidos en
Venezuela, no deberán exceder del doble del capital pagado y reservas.


PROBLEMAS FUNDAMENTALES EN LA ADMINISTRACIÓN DE LA BANCA COMERCIAL

Información de (http://html.rincondelvago.com/administracionbancaria.html)
Los bancos comerciales son instituciones de créditos que tratan de obtener un beneficio para sus accionistas, y, al mismo tiempo, organismos dotados del poder de crear dinero, porque las partidas de sus pasivos consistentes en depósitos son dineros (depósitos a la vista) o cuasi dinero (depósitos de ahorros y a plazo). Uno de los problemas fundamentales en la Administración, que presenta la Banca Comercial es con respecto a la capacitación de recursos a través de los depósitos bancarios, ya que los bancos comerciales han de hacer frente a un problema de liquidez más agudo que el que se le plantea a las restantes instituciones privadas de crédito debido a que Naturalmente, algunos clientes están depositando dinero mientras que otros lo están retirando, de modo que la mayoría de las extracciones pueden ser atendidas con el dinero depositado el mismo día. Pero los depósitos y las extracciones jamás se equilibran exactamente. Cuando las extracciones de dinero se sobre pasan los depósitos, el banco hace los pagos con su reserva en efectivo en bóveda. Las operaciones de los bancos dan origen a las operaciones bancarias, que operaciones se clasifican en fundamentales y accesorias. La operación bancaria es doble intermediaria y directa de la cual la más importante es la operación intermedia. Por otra parte, se pueden considerar las a los bancos y sus operaciones desde tres puntos de vista: En lo económico en su primer aspecto es materia de la ciencia bancaria, En el segundo del derecho bancario, Yen el tercero de las operaciones bancaria.

Desde esos puntos de vista, los bancos tienden a satisfacer operaciones reales y positivas a las exigencias sociales y políticas, no solo del presente sino también del porvenir. La técnica bancaria contribuye a la solución de los múltiples problemas que surgen de las operaciones de los bancos y presta importante servicio al desarrollo del derecho bancario, porque: suministra el elemento práctico indispensable para las operaciones de la norma jurídica aplicable a la materia bancaria.

Los bancos comerciales son operaciones que conceden crédito con cargo a fondo propios o a fondos que han tomando en préstamo o han creado. estos realizan operaciones de crédito que tratan de obtener un beneficio para sus accionistas y al mismo tiempo organismos dotados del poder de crear dinero porque las partidas de su pasivo consistente en depósitos de dinero, depósitos a la cuasi-dinero, de ahorros y a largo plazo.

OBLIGACIONES DEL BANCA COMERCIAL, UNIVERSAL Y OTRAS ENTIDADES

Entre las obligaciones que tiene la banca Comercial podemos nombrar:

· Recibir depósitos en dinero del público en general.
· Otorgar créditos a corto y largo plazo.
· Manejar cuentas de cheques, de ahorro, de tarjetas de crédito (y lo relacionado con ellas) etc.
· Recibir depósitos de los siguientes documentos: certificados financieros, certificados de depósito bancario, etc.

En el funcionamiento los clientes depositan su dinero en las instituciones bancarias y adquieren un derecho a pedir al banco cierto tipo de cuenta (cheques, a corto plazo, a largo plazo, tarjeta de crédito etc.). El banco por su parte adquiere una obligación con los depositantes, pero también el derecho de utilizar esos de depósitos en la forma que más conveniente.


FUNCION DE LA BANCA EN LA ECONOMÍA DEL PAÍS

El nivel de influencia de la banca se vuelve inversamente proporcional al nivel de desarrollo de los países en los que se desenvuelven: a menor desarrollo, mayor influencia y viceversa. Este nivel de influencia se ve mitigado si la banca no está excesivamente concentrada y si, además, demuestra que es capaz de discriminar consistentemente los buenos proyectos de los malos proyectos, independientemente de quién los promueva. Por eso resulta importante hacer un seguimiento del nivel de eficiencia con el cual la banca desempeña su papel en la economía.

Así tenemos, que en tiempos de inestabilidad financiera, las actuaciones de la banca suelen ser cruciales no sólo para determinar qué empresas sobrevivirán y cuáles no, sino también para determinar qué inversiones seguirán siendo realizadas y cuáles no. Sin embargo, cuando pasan los tiempos de inestabilidad financiera, las pautas de estrategia y política que toma la banca también determinan qué actividades económicas específicas serán financiadas y cuáles no, qué sectores, qué zonas, qué ciudades y qué regiones del país serán atendidos y cuáles no. De hecho, la banca determina en qué condiciones serán ofrecidos y otorgados tales financiamientos.

En Venezuela definitivamente la banca comercial y banca universal están jugando un papel fundamental dentro de la economía, ya que su buen desempeño permitirá reforzar la economía del país y cuando la economía un país es reforzada es porque su riesgo a disminuido, es importante señalar que dichos bancos tienen establecidas las prohibiciones dentro de la Ley de Bancos y Otras Instituciones Financieras la cual delimita sus funciones y la forma más adecuadas de llevarla a cabo.

La Banca Universal viene a ser una plataforma financiera, que ofrece múltiples opciones a sus clientes, desde posibilidades de ahorro como la banca comercial, hasta la gran gama de opciones de colocaciones de dinero como los bancos de inversión, por supuesto posee ventajas tales como:
a) Reduce los costos, en cuanto a recursos humanos, infraestructura, y tecnología.
b) Facilita el desarrollo económico.
c) Aumenta la estabilidad de la banca, entre otras muchas otras.

ANALISIS DEL GRUPO

Las tendencias globalizadora de la economía mundial están suscitando profundos cambios en la banca a nivel internacional. En este contexto, surge la Banca Universal, institución que de conformidad con lo establecido en la ley general de bancos y otras instituciones financieras (Caso Venezolano), puede realizar todas las operaciones que pueden efectuar los bancos e instituciones financieras especializadas.

Los bancos comerciales y los bancos universales al igual que cualquier banco, son intermediarios financieros, que pueden prestar más servicios en una misma institución y su buen desempeño permite reforzar la economía del país y cuando la economía un país es reforzada es porque su riesgo a disminuido, es importante señalar que dichos bancos tienen establecidas las prohiciones dentro de la Ley de Bancos y Otras Instituciones Financieras la cual delimita sus funciones y la forma más adecuadas de llevarla a cabo.

La Banca Universal viene a ser una plataforma financiera, que ofrece múltiples opciones a sus clientes, desde posibilidades de ahorro como la banca comercial, hasta la gran gama de opciones de colocaciones de dinero como los bancos de inversión, por supuesto posee ventajas tales como: a) reduce los costos, en cuanto a recurso humanos, infraestructura, y tecnología, b) facilita el desarrollo económico, c) aumenta la estabilidad de la banca, entre otras muchas otras.

Taller Tema Nº 2 Banca Universal

Diferencias entre un Banco Comercial y un Banco Universal

Banca Comercial:

Ø Los Préstamos son otorgados a un plazo no mayor a 3 años.
Ø Ofrecen pocos productos de servicios ya que los principales son los depósitos, prestamos y descuento.
Ø Son reguladas por la Ley General de Bancos, pero establecen regulaciones específicas para la Banca Comercial.


Banca Universal:

Ø Los Créditos otorgados pueden ser mayores a 3 años.
Ø Ofrecen múltiples productos y servicios, como la Banca Hipotecaria, de Vehiculo, industriales, entre otros.
Ø También son reguladas por la Ley General de Bancos, pero sus regulaciones son diferentes a las de la Banca Comercial.

Banca Universal

Se define como Banca Universal a aquella institución que ofrece productos y servicios, de acuerdo a sus operaciones de Crédito, tanto interna como externas, es decir pueden efectuar todo tipo de operaciones bancarias y diversas actividades ejecutadas por instituciones financieras, como Bancos Comerciales, Banco Hipotecario, Banco de Inversión, Sociedades de Capitalización, y fondos de Mercado Monetario.

UNIDAD I Historia de la Banca Comercial

HISTORIA DE LA BANCA COMERCIAL

Un breve trazo histórico expresa como, desde sus comienzos, aun en la forma más rudimentaria, la actividad bancaria aparece determinada por dos tipos característicos de operaciones.

Por una parte, los particulares daban en custodia a un tercero, ya sus bienes, ya su dinero, con el fin de obtener la protección y seguridad que tal custodia los brindaba. Cierto sector de comerciantes fue especializándose así en recibir depósitos de los particulares. Por otra parte, los poseedores de dinero y valores buscaban a aquellos comerciantes que estaban haciendo de la custodia del dinero ajeno su actividad habitual, para confiarles sus depósitos. De esta manera se fue delimitando la figura del depósito del dinero.

LA BANCA COMERCIAL

Fabian Sinibaldi, (2004)

Los bancos comerciales son instituciones financieras que basan su actividad principal en la captación de fondos del público exigibles a la vista y a corto plazo, con el objeto de realizar operaciones de crédito cuyo ciclo de evolución es de corta duración. Sus operaciones esenciales son el depósito, el préstamo y el descuento, es decir, concentra el dinero y el ahorro disponible en el mercado para distribuirlos entre las actividades económicas de rápida evolución. Desarrollan sus funciones por medio de papeles de comercio.


Blanco (1.999)

Los Bancos Comerciales, son sociedades anónimas dedicadas a realizar las múltiples operaciones comerciales originadas por el dinero y los títulos que los representan, considerados como mercancías, configuran, por lo tanto, entidades mercantiles que comercian con el dinero. Entre las principales operaciones que realizan los bancos son: depósitos, cuentas corrientes, cambio de monedas, transferencias, giros, descuentos prestamos y emisión de cheques. Establecimiento de origen privado o público, autorizado por la ley, admite dinero de forma de depósito para en unión de sus recursos propios, poder conceder préstamos, descuentos, y en general todo tipo de operaciones bancarias.

CARACTERÍSTICAS DE LOS BANCOS COMERCIALES

· Se caracterizan principalmente porque sus operaciones son a corto plazo, es decir, no mayores de 3 años.

· Su objeto es realizar operaciones de intermediación financiera, es decir, toman dinero de este excedentario y lo colocan a los deficitarios.

· Sus operaciones principales son el depósito, el préstamo y el descuento
· Su constitución es bajo la forma exclusiva de Compañía Anónima, con acciones nominativas de una misma clase, que no podrán ser convertibles al portador.

DIVISIÓN DE LA BANCA COMERCIAL

La banca comercial está dividida de acuerdo a su capital en:

BANCA NACIONAL: Es aquella que debe tener un capital pagado en dinero efectivo no menor de UN MIL DOSCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (Bs. 1.200.000,00).

BANCA REGIONAL: Deben tener su asiento principal en zonas fuera del área de Caracas, la mayoría de los miembros de su Junta Directiva con residencia en la entidad que le sirve de sede, debe destinar no menos de un 60% de los recursos que capten el financiamiento de actividades económicas en Venezuela en zonas fuera del área de Caracas. El monto del capital pagado en dinero efectivo debe ser no menor de SEISCIENTOS MILLONES DE BOLIVARES (Bs. 600.000.000,00).


REQUISITOS PARA LA CONSTITUCIÓN DE UN BANCO COMERCIAL

(Art. 6 Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras)

1. Nombre, apellido, nacionalidad y currículum vitae de los promotores y posibles accionistas en el cual se evidencie su experiencia en materia económica y financiera, en actividades relacionadas con el sector.

2. Balances y copias de las declaraciones de los impuestos sobre la renta en los últimos tres (3) años, de los promotores.

3. Si los promotores y posibles accionistas fueren personas jurídicas, deberán acompañarse los posibles documentos constitutivos y estatutos sociales, debidamente actualizados, los estados financieros auditados por contadores públicos en el ejercicio independiente de la profesión, y copia de la declaración de I.S.L.R. de los últimos tres (3) años.

4. La información y la documentación necesaria que permita determinar la honorabilidad y solvencia de los promotores y posibles accionistas principales.

5. Las relaciones que existen entre los promotores y posibles accionistas, incluyendo vínculos de consanguinidad o afinidad, participaciones reciprocas en la propiedad del capital, negocios, asociaciones o sociedades civiles y mercantiles, operaciones conjuntas y contratos.

6. La clase de banco o de institución financiera que se proyecta establecer, su denominación comercial y el domicilio.

7. El monto del capital social, el porcentaje del mismo que será pagado al momento de comenzar las operaciones, y el origen de los recursos que se emplearan con este fin.

8. Los proyectos del documento constitutivo y de los estatutos, y un estudio económico que justifique su establecimiento e incluya los planes de negocios y los programas operacionales que demuestren la vialidad de dichos planes.

CUAL ES EL IMPACTO DEL BOLIVAR FUERTE Y EL PAPEL DE LA BANCA Y PUBLICO

El sector de la banca ha tenido que adaptarse en tiempo récord a las exigencias de introducir una nueva moneda al mercado con costos que suman millones de dólares.

A pesar de que el cambio de moneda impactará a todos los que se encuentran dentro de las fronteras venezolanas, destaca la banca como uno de los sectores que se han visto más impactados por la reconversión monetaria que lleva al bolívar a perder tres ceros y a convertirse en una nueva moneda denominada Bolívar Fuerte.

De acuerdo con diversos voceros del sector, la banca se ha preparado "muy bien" ante la reconversión monetaria. Le ha costado mucho tiempo, dinero y, por supuesto, esfuerzo humano, para que a partir del 1º de enero de 2008 entro a circular la nueva moneda en conjunto con el bolívar anterior, el cual, apenas en seis meses después, pudo en parte estar fuera de circulación, de acuerdo con el criterio del Banco Central de Venezuela.

La Asociación Bancaria de Venezuela (ABV), como organismo gremial, se ha encargado de mantener la comunicación entre todas las entidades bancarias. Se crearon equipos de trabajo para tratar el tema con el Banco Central de Venezuela (BCV) y seguir sus lineamientos. Por su parte, la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras (SUDEBAN), ha ejercido su labor de supervisión, control y vigilancia.

Fuentes del sector expresan que la comunicación entre los distintos bancos ha sido muy abierta y fluida. "En esta ocasión la competencia quedó en un segundo término", También indican haber recibido gran apoyo por parte del BCV, que, por cierto, le conviene que todas las piezas del sistema bancario estén engranadas. Un sólo banco que no se hubiese integrado al punto para la reconversión monetaria, puede afectar a todo el sistema.

ANALISIS DEL GRUPO

La Banca Comercial abarca un gran sector del Sistema Bancario Venezolano, su importancia radica en los beneficios que ofrece a la comunidad en general: financiamiento de proyectos, generación de empleos, intercambios comerciales y sobre todo brindar confianza a la colectividad.

De acuerdo a lo estudiado, la banca se ha preparado "muy bien" ante la reconversión monetaria, el cual le ha costado mucho tiempo, dinero y, por supuesto, esfuerzo humano, a partir del 1º de enero de 2008 cuando entro a circular la nueva moneda en conjunto con el bolívar anterior, el cual, apenas en seis meses después, pudo en parte estar fuera de circulación, de acuerdo con el criterio del Banco Central de Venezuela.

Lo importante es que la reconversión ha sido aceptada con tranquilidad y no hubo un impacto negativo con respecto a esa medida; por otra parte la banca juega un papel fundamental en este proceso, el adecuar sus sistemas con la finalidad de convertir en (BsF.), los depósitos, saldos bloqueados, la deuda contraída o préstamos.
Además la banca está capacitada para diluir cualquier duda que se puede generar en forma rápida y efectiva. El derecho de la banca aclara de forma rotundamente la expresión que puede ser usada en las transacciones bancarias.

APORTE

BCV informó que las tasas de interés activas disminuyen a 0,7% en la banca comercial
Las tasas de interés activas promedio de la banca comercial y universal se ubicaron en 23,2% en la tercera semana del corriente mes
26 de septiembre 2009 01:54 pm - ABN
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Las tasas de interés activas promedio de la banca comercial y universal disminuyeron 0,7 puntos porcentuales en la tercera semana del corriente mes, para ubicarse en 23,2%, informó el Banco Central de Venezuela.

De igual manera, reporta que las remuneraciones de los depósitos a plazo a 30 y 60 días registraron una caída de 0,01 y 0,1 puntos porcentuales, respectivamente, al situarse ambas en 17,1%.

En contraposición, la tasa de los depósitos a plazo a 90 días se incrementó en 0,3 puntos porcentuales, manteniendo un registro de 17,6%.

El informe del ente emisor da cuenta que a través de su mesa de operaciones efectuó colocaciones de certificados de depósito por un total de 5 mil 877 millones de bolívares fuertes, monto superior al colocado previamente en mil 110,8 millones de bolívares fuertes.

Por otro lado, las colocaciones de repos (venta de bonos de la Deuda Pública Nacional con pacto de recompra) alcanzaron esta semana un total de 12,0 millones de bolívares fuertes.

El BCV, actuando como agente financiero del Gobierno Nacional, realizó esta semana la colocación de 48,7 millones de bolívares fuertes en Letras del Tesoro.

De igual forma, las cifras del BCV revelan que las reservas bancarias excedentes mantenidas por las instituciones financieras en el BCV -excluyendo los bancos intervenidos y en proceso de liquidación- evidenciaron un incremento intersemanal de 83,3 millones de bolívares fuertes, al alcanzar un registro promedio de mil 298,8 millones de bolívares fuertes al cierre de la semana.

Entretanto, la tasa promedio del mercado interbancario (overnight) disminuyó en 1,8 puntos porcentuales, al ubicarse en 4,7%. Asimismo, los niveles mínimos y máximos se situaron en 0,05% y 15,0%, respectivamente.

El monto negociado en el mercado interbancario mantuvo un promedio semanal de 932,0 millones de bolívares fuertes, siendo dicho monto inferior en 178,2 millones de bolívares fuertes al promedio negociado previamente.

Por último, el stock de reservas internacionales brutas del BCV reportó un saldo de 38 mil 642 millones de dólares, registrando un incremento intersemanal de mil 158 millones de dólares

ANALISIS DEL APORTE

En este documento que observamos anteriormente podemos indicar que la banca comercial por decreto del Banco Central de Venezuela (BCV), sufrió disminución de las tasas activas, esto significa una gran ventaja para los beneficiarios y usuarios de la banca, podemos ver que la tasa activa disminuyo un 0,7% puntos porcentuales en la tercera semana del corriente mes.

En el caso de las tasas pasivas, se observan aumento y disminución por lo que estamos hoy en día con varios cambios, por la variación de la economía en Venezuela.

TALLER N° 1 BANCA COMERCIAL

¿QUE ES LA BANCA COMERCIAL Y SU ROL DENTRO DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL?

La Banca Comercial son instituciones que basan su actividad principal en la captación de fondos del público exigible a la vista y a corto plazo con el objeto de realizar operaciones de crédito, como ha influido en la economía y el desarrollo tanto a nivel de Venezuela como mundial.

Dentro del Sistema Financiero Nacional podemos decir que la Banca Comercial juega un papel muy importante ya que sirve de intermediación financiera al recibir dinero de las personas, bien sea naturales o jurídicas, y este a su vez es utilizado para el otorgamiento de créditos, para financiamiento de proyectos, de esta manera se contribuye al desarrollo social de la Nación.


CARACTERISTICAS DE LA BANCA COMERCIAL

Ø Sus operaciones son a corto plazo, es decir no mayor a 3 años.
Ø Sirven de intermediario financiero con operaciones de préstamos, descuentos y depósitos.
Ø Ayudan a la captación de clientes que traen beneficios tanto al público, como a la institución.
Ø Se constituyen con un capital social a la vista.
Ø Se constituyen como sociedades anónimas.